各位代表：

受县人民政府的委托，向本次大会报告得荣县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案，请予审查，并请各位县政协委员和列席同志提出宝贵意见和建议。

一、2023年财政预算执行情况 

2023年来，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，在县委的坚强领导下，紧紧围绕“一个目标”，全面落实“五大战略”，持续加大财政资源统筹力度，加强收支预算执行，为谱写中国式现代化得荣新篇章提供坚实的财力支撑。

（一）一般公共预算执行情况

１.收入执行情况。全县地方一般公共预算收入完成6770万元，其中：税收收入4495万元，占地方公共预算收入66.40%；非税收入2275万元，占地方公共预算收入33.60%。完成年初预算数的114.84%，同口径增长26.21%。

2.支出执行情况。全县地方一般公共预算支出完成118918万元，年度调整预算数为127968万元，完成年度调整预算数的92.93%。其中人员类支出51563万元，基本公用类支出3056万元，项目类支出64299万元。

其中：一般公共服务支出18172万元,完成年度调整预算数的96.80%；国防支出38万元，完成年度调整预算数的100%；公共安全支出4588万元，完成年度调整预算数的99.14%；教育支出15258万元，完成年度调整预算数的96.78%；科学技术支出198万元，完成年度调整预算数的92.52%；文化旅游体育与传媒支出1708万元，完成年度调整预算数的87.63%；社会保障和就业支出11570万元，完成年度调整预算数的95.22%；卫生健康支出9584万元，完成年度调整预算数的98.34%；节能环保支出2855万元，完成年度调整预算数的71.90%；城乡社区支出3957万元，完成年度调整预算数的99.82%；农林水支出36743万元，完成年度调整预算数的95.09%；交通运输支出2426万元，完成年度调整预算数的71.21%；资源勘探支出28万元，完成年度调整预算数的15.30%；商业服务业等支出655万元，完成年度调整预算数的85.29%；金融支出35万元，完成年度调整预算数的100.00%；自然资源海洋气象等支出1174万元，完成年度调整预算数的92.95%；住房保障支出4055万元，完成年度调整预算数的98.61%；粮油物资储备支出94万元，完成年度调整预算数的100.00%；灾害防治及应急管理支出1903万元，完成年度调整预算数的55.86%；其他支出3137万元，完成年度调整预算数的76.36%；债务付息支出740万元，完成年度调整预算数的98.67%。

3.公共财政预算收支平衡情况。2023年全县地方一般公共预算收入6770万元，上级补助收入113008万元，上年结转6523万元，动用预算稳定调节基金303万元，浙江援建资金4233万元，国有资本经营预算调入10万元，债务转贷收入278万元，收入总计为131125万元。2023年全县一般公共预算支出118918万元（含债务转贷支出278万元），上解上级支出1902万元，安排预算稳定调节基金1255万元，拟结转下年支出9050万元，实现了收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2023年全县政府性基金收入总计679万元。其中：本级基金收入126万元，完成年初预算的74.12%；上级专项244万元，上年结转310万元。全县政府性基金支出总计515万元，主要用于基础设施建设、大中型水库移民后期扶持、征地补偿、彩票公益金、专项债券付息等方面支出，拟结转下年164万元。

（三）社会保险基金执行情况

2023年社会保险基金由州级统筹。

（四）国有资本经营执行情况                                                                                        

2023年国有资本经营预算10万元，实际完成10万元，完成年初预算的100%。10万元全部调入一般公共预算由财政统筹安排。

（五）地方政府债务情况

2023年初政府性债务余额为23867万元（一般债务20096万元，专项债务3771万元），2023年新增一般债券278万元、再融资债券资金1084万元、债务还本支出1084万元，年末全县政府性债务余额为24145万元（一般债务为20374万元，专项债务为3771万元），政府综合债务总体可控。

（六）预算绩效情况

牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，全面推进预算绩效目标管理。2023年印发了《关于做好2023年预算绩效管理工作的通知》得财绩〔2023〕1号文件，增强部门支出责任和效率意识，全面加强预算管理、优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平。编制了《预算绩效管理制度汇编》，建立了“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用、预算绩效有考核”的全过程预算绩效管理机制。对全县预算单位做了3次预算绩效管理培训、收到了65个单位的65份部门整体支出绩效目标表及537份项目支出绩效目标申报表；同时对全县18个单位、20个项目，涉及项目金额4817.29万元开展了项目绩效评价，进一步加强部门预算绩效管理工作。

（七）落实县人大预决算审查意见情况

2023年认真执行《预算法》及其实施条例，严格落实县人大及其常委会关于财政预决算草案、预算调整情况的审查意见，主动接受人大、审计及社会监督。积极主动回应人大代表关切的问题,认真办理代表建议意见。贯彻落实县人大常委会关于加强国有资产管理情况监督的有关决定,做好国有资产管理情况综合报告工作。依法依规推进预决算公开工作，完成全县65个单位的部门预决算及政府预算公开工作，提高了政府预决算透明度。

二、2023年财政重点工作

（一）优化支出结构，统筹资金保重点

一是严格落实“政府过紧日子”要求，严控一般性支出和“三公”经费，严格预算追加，优先用于“三保”。2023年全县“三保”完成62660万元。二是积极盘活存量资金，开展闲置沉淀资金、低效无效资金、预算结余资金清理工作，盘活闲置沉淀资金5975万元，统筹用于文化旅游体育与传媒、农林水、交通运输等重点领域重要项目。三是积极消化暂付款，确保早日完成清理工作。加大催收力度、制定暂付款化解方案，严格按照暂付款管理相关要求，加强资金对外借款的管理，保障库款安全。

（二）聚焦重点领域，强化民生保障

一是持续巩固拓展脱贫攻坚成果。紧紧围绕“守底线、抓发展、促振兴”工作主线，促进乡村全面振兴，2023年我县下达中央和省级衔接资金10918万元、县级安排衔接资金620万元，合计11538万元。二是切实保障和改善民生，落实省州民生实事资金8078万元，民生支出占比达94.47 %。三是加大教育发展支出力度、努力建设教育强县；支持卫生健康事业发展、提高社会保障水平；强化生态环境保护治理、筑牢长江上游重要生态屏障。

（三）深化财政改革，提高管理水平

一是深化财政电子票据改革、预算指标核算管理改革等，发挥制度优势，提升财政资源配置效率及财政治理效能。二是做好内部控制建设监督检查、地方财会监督专项行动等专项整治行动，促进财经法规严格执行。三是强化预算绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，切实提高项目支出资金绩效、注重绩效结果运用。

（四）管好用好债券，守住风险底线

扎实防范化解地方政府隐性债务风险，完善防范化解隐性债务风险长效机制，制定《甘孜藏族自治州得荣县地方政府债务化债方案》稳妥化解债务风险。牢牢守住不发生新的政府债务风险的底线，坚决打好防范化解重大风险攻坚战，促进经济社会持续健康发展。

三、2024年财政预算草案

（一）一般公共预算收支草案

1.一般公共预算收入草案。2024年全县地方一般公共财政预算收入7360万元（其中税收4776万元，占总收入的64.89%，非税收入2584万元，占总收入的35.11%）。加上提前告知上级补助收入51062万元（其中返还性收入835万元，一般性转移支付收入50227万元），扣除上解支出1854万元，2024年全县年初收入总计56568万元。加上提前告知重点生态功能区转移支付收入6008万元。收入总量达到62576万元。

2.一般公共预算支出草案。公共财政预算支出62576万元，其中：一般公共服务支出14353万元，公共安全支出3527万元，教育支出10063万元，科学技术支出171万元，文化体育与传媒支出990万元，社会保障和就业6819万元，卫生健康支出5884万元，节能环保支出2882万元，城乡社区支出767万元，农林水支出9815万元，交通运输支出411万元，商业服务业支出211万元，自然资源海洋气象支出365万元，住房保障支出4080万元，灾害防治及应急管理支出908万元，国债还本付息支出750万元，按规定提取预备费580万元。全县财政支出总计62576万元，做到收支平衡。

（二）政府性基金预算收支草案

2024年基金预算国有土地使用权出让收入130万元，安排基金预算支出130万元。

（三）国有资本经营预算草案

根据《得荣县国有资本经营预算管理办法》规定，2024年国有资本经营预算收入10万元，支出10万元。

（四）社保基金预算草案

2024年社会保险基金预算由州级统筹，县级不再编制社保基金预算。

（五）绩效预算草案

一是严格预算编制管理、强化预算执行和绩效管理、加强风险防控、强化预算监督，对预算绩效进行全方位规范管理。二是规范预算编制流程，同步编制预算绩效目标，将所有的项目预算纳入预算绩效目标管理。进一步健全《预算绩效管理制度汇编》方案，为我县财政资金使用效益提供制度保障。三是预计抽选至少10个部门、15个项目作为预算绩效事前评估、事中监控、事后自评和评价的重点单位及项目，促进绩效目标实现，确保财政资金使用的安全性、合规性和有效性。

（六）采购预算草案

政府采购项目的预算管理、采购监管、资金支付等流程，严格按照《预算法》、《政府采购法》相关规定执行，用活政府采购一体化进行电子化监督管理。

四、2024年财政主要工作

2024年，全县财政将坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻中央、省、州经济工作会议精神和县委十三届五次全会精神，围绕经济高质量发展，把握关键，扎实做好财政收支工作。

（一）强化收入征管，提质保量稳速增长

继续坚持以“以旬保月、以季保年”为思路，全面分析预测税源、挖掘增收潜力及完善征收机制，做到应收尽收。强化财税联动机制，积极与纳税人进行沟通交流，对重大项目建设（水电、建筑等）实施全过程跟进服务，全面把握组织收入主动权。加强非税收入征管，积极实施非税收入收缴电子化管理，确保完成一般公共预算收入目标。

（二）确保重点支出，提高财政资金效益

积极压缩一般性支出，厉行节约过“紧日子”，盘活存量资金和闲置资产。切实兜牢基层“三保”底线。大力推进乡村振兴、教育强县、医疗卫生、社保保障、生态环保、交通先行等社会性事业发展，不断完善基础设施建设，着力补齐民生短板。

（三）注重改革创新，增强可持续性

坚持以改革促发展，推进财政治理体系现代化。持续深化预算管理制度改革、规范预算编制和预算执行，不断完善预算管理一体化功能，提升预算管理水平。深化预算绩效管理，提高绩效评价质量。

（四）加强风险管控，提升管理效能

牢牢守住不发生系统性风险的底线，提高风险识别和防范能力、建立更加完善的监管机制，严防政府债务及金融风险；关注库款水平，提高监管效能。

各位代表，2024年是实施“十四五”规划的关键之年，征途漫漫、唯有奋斗，我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大及其常委会的监督，认真听取县政协的民主意见建议。坚定信心、迎难而上、奋勇前进，为全面建设文明和谐的社会主义现代化新得荣贡献财政力量。

得荣县2024年政府预算公开表.xlsx